By destination · Хавея / Шабья · Alicante
Налоги в Испании: Хавея / Шабья
Хавея / Шабья: Modelo 210, льготы по IBI, ITP и налог на наследство (ISD) для собственников недвижимости. Ведёт лицензированный налоговый консультант (colegiado), который сам живёт на Costa Blanca.
What property owners in Хавея / Шабья need to know
Хавея (на валенсийском — Шабья) — рынок с доминированием голландских покупателей (~70 % иностранных сделок) при значительном немецком и британском присутствии. Виллы-преобладающий профиль (отдельно стоящие дома от 600 тыс. € и выше — норма) делает AJD на ипотечный акт ощутимой статьёй расходов, а планирование ISD для будущих наследников — частый запрос. Для русскоязычных собственников вилл в Хавее: при наследстве в пользу резидента РФ применяется автономная льгота ISD Валенсии 50 % для группы I/II — приостановка СИДН 2023 на ISD напрямую не влияет (налог на наследство следует автономным правилам независимо от резидентства наследника).
Top services for Хавея / Шабья
Regional tax framework
- ITP general rate
- 9%
- ITP reduced rate (vivienda habitual)
- 6%
- AJD (stamp duty)
- 1,4%
- ISD bonification grupo I/II
- 50%
- Autonomic law reference
- Ley 13/1997 CV
These rates reflect the autonomic (CCAA) framework in force at the time of writing. Municipal IBI rates and bonifications are set separately by each ayuntamiento and we confirm the current figures from the latest ordenanza fiscal before any filing.
Хавея / Шабья: муниципальные налоги и формальности
- Плюсвалия уплачивается в
- Ayuntamiento de Xàbia / Jávea
- IBI выставляет
- Ayuntamiento de Xàbia или SUMA: проверьте свою квитанцию
Муниципальная плюсвалия (IIVTNU) при продаже
Хавея — по-валенсийски Xàbia — это территория вилл, и в отдельно стоящем доме с настоящим участком земля сосредоточивает большую часть кадастровой стоимости, а именно её и облагает муниципальная плюсвалия. Ayuntamiento de Xàbia устанавливает ставку и коэффициенты IIVTNU в собственной ordenanza fiscal, ограниченный лишь потолком 30 % по ст. 108 TRLRHL, и налог декларируется в мэрию, а не в AEAT. Налогоплательщик — продавец, но по ст. 106.2 TRLRHL продавец-нерезидент делает покупателя замещающим плательщиком, поэтому голландскому или британскому продавцу и покупателю — резиденту Испании следует прописать эту договорённость в договоре. Срок подачи декларации — 30 рабочих дней с даты акта при продаже и шесть месяцев при наследовании.
Калькулятор плюсвалии →Удержание 3 % и модель 211
Сделки в Хавее — это обычно дорогие виллы, и 3 % от высокой цены означают большие деньги, замороженные в AEAT. Покупатель обязан их удержать и подать модель 211 примерно в течение месяца с даты акта; затем продавец подаёт модель 210 по фактическому приросту по ставке 19 % (ЕС/ЕЭП) или 24 % и возвращает разницу. У виллы разница часто велика, потому что вычитаемая сторона расчёта здесь особенно богата: первоначальная цена покупки, уплаченный по ней ITP или НДС, расходы на нотариуса и реестр, комиссия агентства при продаже и капитальные улучшения с надлежащими счетами. Ремонты, оплаченные наличными и не подтверждённые документами, в расчёт прироста не попадают никогда — на вилле в Хавее такое упущение может стоить дороже всего удержания.
Гид: продажа недвижимости нерезидентом →IBI: ежегодная квитанция и кто её выставляет
Кто именно выставляет IBI в Xàbia — это как раз то, что стоит проверить, прежде чем настраивать автосписание, и предполагать здесь ничего не нужно. Передача сбора налогов — решение, которое каждая мэрия принимает самостоятельно на основании ст. 7 TRLRHL, поэтому внутри провинции Аликанте одним муниципалитетам квитанции выставляет SUMA Gestión Tributaria, а другим — сама мэрия, и муниципалитет может изменить этот порядок. Посмотрите орган-эмитент, указанный в вашей собственной квитанции: именно он определяет, куда идут платёжные реквизиты, поручение на автосписание и любые возражения. Всё остальное — обычный режим, и от того, кто выставляет счёт, он не зависит: ставка и льготы содержатся в ordenanza fiscal, которую Xàbia утверждает ежегодно, налог начисляется 1 января на зарегистрированного собственника (ст. 75 TRLRHL), а неоплаченные суммы обременяют сам объект по ст. 64.1 TRLRHL, из-за чего задолженность всплывает у нотариуса при смене собственника.
Калькулятор IBI →NIE и прописка (empadronamiento)
Купить виллу в Хавее без NIE невозможно: его требует нотариус, а также модель 600, которую нужно подать в следующие тридцать рабочих дней. Заявление подаётся по форме EX-15 с пошлиной 9,84 €, по записи в провинции Аликанте, в консульстве за рубежом или через представителя по доверенности, в которой прямо названа эта процедура. Прописка — собственный реестр Ayuntamiento de Xàbia, и она касается только тех, кто постоянно живёт в муниципалитете (Закон 7/1985). В Хавее очень крупная постоянно проживающая иностранная община, и именно padrón связывает этих жителей с поликлиникой, школами и муниципальными услугами, которые финансируются их налогами; кроме того, из этого реестра рассчитывается официальная численность населения города, а значит, и часть его бюджета.
Гид: как получить NIE →Муниципальные ставки, коэффициенты и льготы устанавливает каждая мэрия в своей ordenanza fiscal и пересматривает ежегодно, поэтому здесь ни одна из них не приводится. Мы смотрим действующую ordenanza и подтверждаем точные цифры до любой подачи.
Specific questions about Хавея / Шабья
Нужно ли переводить моё иностранное завещание на испанский для недвижимости в Хавее?
Для оформления наследства на испанскую недвижимость иностранное завещание требует апостиля и присяжного перевода на испанский до того, как испанский нотариус сможет вести наследственное дело. Для клиентов в Хавее с российскими, голландскими, немецкими или британскими завещаниями мы координируем присяжного переводчика + апостиль + запись к нотариусу. Российские завещания требуют апостиля Минюста РФ. Рекомендация: составление дополнительного испанского завещания (testamento ológrafo или ante notario) специально на испанское имущество значительно ускоряет процесс — особенно для русскоязычных собственников, чтобы избежать сложностей с переводом юридических конструкций РФ.
Я купил виллу в Хавее с испанской ипотекой. Можно ли где-то вычесть AJD?
AJD по ипотечному акту в Валенсии оплачивает банк (по решению Верховного суда 2018 года). AJD по самому акту купли-продажи оплачивает покупатель и не подлежит вычету из арендного дохода IRNR — но входит в стоимость приобретения для расчёта будущей капитальной прибыли (модель 210 при продаже). Это правило одинаково для всех нерезидентов, включая резидентов РФ: приостановка СИДН 2023 на эту механику не влияет — ставка плюс-валии для нерезидентов остаётся 19 % (ст. 25 LIRNR), затраты на приобретение учитываются.
Вилла находится в Хавее, но это наше постоянное жильё — попадаю ли я под льготную ставку ITP для основного жилья?
Основное жильё (vivienda habitual) требует фактического непрерывного проживания (испанское налоговое резидентство + жильё как ваш постоянный домицилий). Для применения льготных ставок ITP в Валенсии (6 % или 3 % при стоимости до 180 000 €) необходимо также соответствовать условиям многодетной семьи, возраста до 35 лет или права на социальное жильё VPO. Мы проверяем подтверждения проживания (Padrón, счета за коммунальные услуги, школьные записи детей) и документы условий до подачи модели 600.
Почему мой IBI в Хавее никогда не приходит от SUMA, как у соседей в Дении?
Потому что делегирование сбора организации SUMA — решение каждой мэрии, а не провинциальное правило. Ст. 7 TRLRHL позволяет муниципалитету передать администрирование и сбор другому местному образованию, и большинство муниципалитетов Аликанте сделали это в пользу SUMA Gestión Tributaria; Xàbia же выставляет счёт через собственную муниципальную налоговую службу. Ваши обязанности при этом одинаковы — начисление 1 января, ставка из ordenanza мэрии, обременение объекта задолженностью по ст. 64.1 TRLRHL, — меняется лишь окно обслуживания. Посмотрите орган-эмитент в квитанции и оформляйте автосписание именно у него.
Recent regulatory changes
Налоговый акт IBI Хавеи был обновлён на 2025 год для включения нового механизма «valor de referencia». Городской совет публикует свой налоговый акт на валенсийском и испанском языках — русскоязычной версии не существует, но наша команда проверяет и разъясняет каждое обновление для русскоязычных собственников.