By destination · Валенсия · Valencia
Налоги в Испании: Валенсия
Валенсия: Modelo 210, льготы по IBI, ITP и налог на наследство (ISD) для собственников недвижимости. Ведёт лицензированный налоговый консультант (colegiado), который сам живёт на Costa Blanca.
What property owners in Валенсия need to know
Валенсия (город) совмещает крупнейший городской рынок недвижимости Валенсийского сообщества с иным профилем иностранных покупателей по сравнению с побережьем Коста-Бланки: британцы, итальянцы, французы, голландцы и немцы концентрируются на городских квартирах и переездах по визе цифрового кочевника, а не на курортных виллах. Налоговый акт IBI Валенсии — один из наиболее структурированных в регионе: отдельные льготы для многодетных семей, социального жилья VPO и возобновляемой энергии, все задокументированы в нашей базе знаний. Для русскоязычных профессионалов Валенсия — рациональный выбор: более высокая доходность аренды, чем на побережье, плюс развитая инфраструктура. Русскоязычная община в Валенсии расширяется с 2022 года.
Top services for Валенсия
Regional tax framework
- ITP general rate
- 9%
- ITP reduced rate (vivienda habitual)
- 6%
- AJD (stamp duty)
- 1,4%
- ISD bonification grupo I/II
- 50%
- Autonomic law reference
- Ley 13/1997 CV
These rates reflect the autonomic (CCAA) framework in force at the time of writing. Municipal IBI rates and bonifications are set separately by each ayuntamiento and we confirm the current figures from the latest ordenanza fiscal before any filing.
Валенсия: муниципальные налоги и формальности
- Плюсвалия уплачивается в
- Ayuntamiento de València
- IBI выставляет
- Ayuntamiento de València (собственная муниципальная налоговая служба)
Муниципальная плюсвалия (IIVTNU) при продаже
Валенсия применяет ту же автономную налоговую рамку, что и Коста-Бланка, — это одно и то же Валенсийское сообщество, — но муниципальная плюсвалия относится к компетенции города и уплачивается в Ayuntamiento de València, который ежегодно утверждает собственную ставку и коэффициенты IIVTNU в пределах потолка 30 % по ст. 108 TRLRHL. В крупной столице стоимость земли сильно различается по районам, и, поскольку базой этого налога является только земельная составляющая, две одинаковые цены продажи — в Руссафе и в периферийном квартале — дают совершенно разные суммы. При продаже платит продавец, которого замещает покупатель всякий раз, когда продавец — физическое лицо-нерезидент (ст. 106.2 TRLRHL), и применяется меньший из двух установленных законом методов расчёта.
Калькулятор плюсвалии →Удержание 3 % и модель 211
Иностранная собственность в Валенсии скорее городская, чем курортная: квартиры покупают, чтобы жить или сдавать в долгосрочную аренду, а не как вторые дома. Удержание 3 % применяется ко всем одинаково, когда продавец — нерезидент. Покупатель удерживает эту сумму и подаёт модель 211 примерно в течение месяца с даты акта; продавец декларирует прирост в модели 210 по ставке 19 % (ЕС/ЕЭП) или 24 %. Нюанс, характерный именно для арендного города: если квартира сдавалась, то модели 210 по вменённому доходу и по аренде за годы владения — именно то, что AEAT проверяет перед тем, как выпустить возврат излишне удержанного, поэтому пробел в этих декларациях чаще задерживает деньги, чем документы по самой продаже.
Гид: продажа недвижимости нерезидентом →IBI: ежегодная квитанция и кто её выставляет
Валенсия находится за пределами провинции Аликанте, поэтому SUMA к ней отношения не имеет: SUMA Gestión Tributaria — орган Провинциального совета Аликанте и собирает налоги только для тех аликантских муниципалитетов, которые ей делегировали полномочия. В Валенсии IBI начисляет и собирает сам Ayuntamiento de València через собственную муниципальную налоговую администрацию, и то же касается остальных городских налогов. Ставка и льготы содержатся в ordenanza fiscal, которую город утверждает ежегодно; в Валенсии действуют структурированные льготы, в частности для многодетных семей на основное жильё, требующие действующего свидетельства многодетной семьи и справки из padrón, подтверждающей, что квартира является постоянным местом проживания. Государственные правила неизменны: начисление 1 января (ст. 75 TRLRHL) и обременение объекта задолженностью (ст. 64.1).
Калькулятор IBI →NIE и прописка (empadronamiento)
Заявления на NIE по провинции Валенсия рассматривает провинциальное Управление по делам иностранцев и уполномоченные участки Национальной полиции там же, а не офис в Аликанте, обслуживающий Коста-Бланку. Сама процедура идентична: форма EX-15, 9,84 € по 790/012, пять дней на решение, предварительная запись через официальную систему либо консульство за рубежом. Прописка — собственный реестр Ayuntamiento de València, и, в отличие от курортного городка, здесь большинство иностранных собственников действительно живёт в городе и, следовательно, обязано зарегистрироваться согласно Закону 7/1985. Сделать это стоит быстро: справка из padrón — тот документ, на котором держатся медицинская карта, школьное зачисление и муниципальные льготы по IBI, зависящие от того, что квартира является вашим постоянным жильём.
Гид: как получить NIE →Муниципальные ставки, коэффициенты и льготы устанавливает каждая мэрия в своей ordenanza fiscal и пересматривает ежегодно, поэтому здесь ни одна из них не приводится. Мы смотрим действующую ordenanza и подтверждаем точные цифры до любой подачи.
Specific questions about Валенсия
Покупаю квартиру в центре Валенсии как основное жильё — какая ставка ITP?
Общая ставка ITP в Валенсии — 9 % для сделок с 1 июня 2026 года (Ley 5/2025 GVA), с 11 % на часть цены свыше 1 000 000 €. Льготная ставка 6 % (8 % свыше 180 000 €) применяется к покупателям моложе 35 лет первого основного жилья и к VPO общего режима; ставка 3 % (4 % свыше 180 000 €) — к многодетным и неполным семьям, покупателям с инвалидностью, жертвам гендерного насилия и VPO специального режима. Мы проверяем соответствие условиям до подачи модели 600.
Льгота IBI для многодетных семей в Валенсии: какие документы нужны?
Ст. 14 налогового акта IBI Валенсии устанавливает льготу для многодетных семей на основное жильё. Городской совет требует действующее свидетельство многодетной семьи (título de familia numerosa), выписку из Padrón, подтверждающую жильё как постоянный домицилий, и актуальный кадастровый номер. Русскоязычные семьи с 3+ детьми должны подать заявление на испанское свидетельство título de familia numerosa — российское/иное иностранное удостоверение автоматически не признаётся, требуется отдельная заявка в Conselleria. Мы координируем ежегодное обновление.
Виза цифрового кочевника из Валенсии — какая ставка IRPF в первые 5 лет?
Закон 28/2022 (режим типа Бекхэма) позволяет квалифицированным удалённым работникам облагать доход из испанских источников плоской ставкой 24 % до 600 тыс. € в год на срок до 5 лет — вместо прогрессивного IRPF + автономной шкалы Валенсии. Зарубежный доход в рамках этого режима в основном остаётся вне испанского налогообложения. Для русскоязычных удалённых работников этот режим особенно привлекателен после приостановки СИДН Россия-Испания 2023: переезд в Испанию и получение режима Закона 28/2022 даёт плоскую ставку 24 % на испанский доход вместо ставки 24 % третьей страны без вычетов, применяемой к нерезидентам РФ. Мы моделируем оба сценария до подачи заявления.
Если у меня квартира в городе Валенсия, занимается ли моим IBI организация SUMA?
Нет. SUMA Gestión Tributaria принадлежит Провинциальному совету Аликанте и собирает налоги только для муниципалитетов провинции Аликанте, делегировавших ей сбор по ст. 7 TRLRHL. Валенсия находится в другой провинции: Ayuntamiento de València начисляет и собирает ваш IBI через собственную муниципальную налоговую администрацию, устанавливает ставку и льготы в ежегодной ordenanza fiscal и именно там оформляется автосписание или подаётся возражение. Государственная механика везде одна: начисление 1 января и обременение объекта задолженностью.
Recent regulatory changes
Налоговый акт IBI Валенсии 2025 (в нашей базе знаний) сохранил льготу 50 % VPO по ст. 12 на 3 года и ступенчатую льготу для многодетных семей по ст. 14. Conselleria ведёт Валенсию в электронной системе модели 600.